2、公司重要岗位人员未勤勉尽责导致违规

　　（1）基金运作过程中，出现基金持有债券发生兑付危机时，公司未能审慎勤勉对待基金遭遇的巨额赎回申请，导致出现先赎占优、单一债券市值持续超过该基金资产净值10%等情形。

　　（2）未审慎处理旗下基金巨额赎回申请，导致基金持有股票等权益类金融工具占基金资产比例、持有个别股票占基金资产净值比例、持有债券等固定收益类金融工具占基金资产比例不符合基金合同约定，且长期超标。

　　（3）对固定收益产品投资决策不审慎，存在较大风险隐患。公司旗下半年定期开放债券基金在未经授权的情况下，于开放赎回期内大幅提升股票及可转债仓位，由于持仓股票和可转债价格下降幅度较大，导致基金产生较大亏损。

　　（4）基金经理对流动性管理的预判和安排存在不足，未及时调整现金类资产头寸，出现基金融资额度不能满足现金到期流出的需要，产生较大现金缺口，导致该基金连续两日交易日现金类资产占基金资产净值比例低于法定5%。

　　（5）基金在买入个别股票时，由于基金经理下单操作失误，以涨停价申报买入另一股票，致使误买入股票价格异动。

　　3、投资交易风险管控不到位

　　（1）公募基金经理以专户产品“投资协调人”、“投资指导人”等身份实际参与专户产品投资决策和管理，未确实做到公、私募基金经理之间不得相互兼任、不同投资组合经理之间重大信息相互隔离。

　　（2）投资授权方面，存在a．公募基金经理临时授权交易主管或交易员、信息技术部人员等不适格人员代为下单履职的情形；b．被授权人直接在基金经理电脑登陆基金经理账号进行操作；c．投资交易系统中基金经理账户不捆绑Mac地址或捆绑多个Mac地址，可以通过不同电脑登陆操作基金经理权限；d．基金经理无合理理由长期授权基金经理助理进行投资操作；f．权益类基金产品的固收投资部分长期授权非本基金的基金经理进行操作且无信息披露等。

　　（3）存在个别专户产品由投资顾问未经公司风控系统直接下单交易的情况，缺乏有效的异常交易监控机制。

　　新股申购违规情况

　　2016年，个别基金公司部分公募基金、专户产品以及个别基金子公司资管计划在参加新股申购时存在申报金额超过该基金产品总资产的情况。

　　产生原因：

　　1、公司合规意识淡薄，片面认为新股中签率低，获配额度不会超过实际可用头寸，不会产生流动性风险，因此未严格执行基金资产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额不得超过基金总资产（公募基金），单个投资组合所申报的金额不得超过该投资组合的总资产（基金专户）的规定。

　　2、未对投资顾问类产品严格控制申购金额。部分机构对主动管理类产品申购新股明确了风险控制措施，但风控措施未涵盖投资顾问类产品，因此出现申购超比例的情况。

　　3、风控复核流于形式。部分机构新股申购流程中明确了申购金额不得超过产品总规模，但风控人员、交易人员在申购复核时都未发现产品投资超比例的情况，工作责任心不足。

　　基金公司子公司存在的问题

　　1、基金子公司所管理和备案的现金管理类系列产品实为资金池产品。每周开放申赎，最终投向非标产品且比例较高、剩余期限较长，产品收益脱离底层资产实际收益，子公司以市场资金利率和组合资产收益率为区间自主确定。

　　2．、公司多个专户产品由投资顾问或劣后级委托人通过迅投系统直接下达投资指令，公司未对上述产品交易进行风险管控，或对异常交易缺乏有效监控并向监管部门报告。

　　针对上述通报的问题，北京市证监局要求辖区各家公司认真对照整改，切实做好系统性风险和流动性风险的防范工作。踏实做好以下工作：

　　一是强化制度和流程的定期梳理，根据新修订法规、公司实际情况进一步修订完善内部制度，明确相关工作流程。特别是要根据市场环境、新法律法规和公司业务开展情况，定期评估内控的有效性。

　　二是明确岗位职责划分，建立严格的岗位分离机制，同时，强化关键岗位之间的相互监督制衡。特别是投资、交易、清算、合规风控、运维等重要业务部门和岗位。

　　三是提升公司员工，特别是投资管理人员、基金销售人员的合规意识和责任意识，加强合规培训和职业道德教育，将教育培训与考核相结合，确保实效。

　　四是公司应当加强对子公司管控，建立覆盖整体的风险管理和内部审计体系，提高整体运营效率和风险防范能力。

　　五是严格按照法规要求，强化货币市场基金产品的风险管理和监控，做好风险应对预案，及时报送货币市场基金相关信息。（中国基金报）